Решение Совета директоров Банка России об установлении режима счетов типа «С» для проведения расчетов и осуществления (исполнения) сделок (операций), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами»
Совет директоров Банка России 21 ноября 2022 года принял решение:
1. В соответствии с пунктом 5 Указа Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами» (далее — Указ № 95) установить следующий режим банковского счета типа «С», открываемого резиденту (юридическому лицу, физическому лицу, банку-резиденту) или нерезиденту (юридическому лицу, физическому лицу, банку-нерезиденту) в уполномоченном банке в валюте Российской Федерации, счетов депо типа «С» (счета депо владельца типа «С», счета депо иностранного номинального держателя типа «С», счета депо иностранного уполномоченного держателя типа «С», счета депо депозитарных программ типа «С», торгового счета депо типа «С») (далее — счет депо типа «С») и субсчета депо типа «С», открытого к клиринговому счету депо (далее — субсчет депо типа «С»), открываемых (открытых) в депозитарии, созданном в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее — депозитарий), брокерского счета типа «С» для учета денежных средств клиентов-нерезидентов в валюте Российской Федерации, специального брокерского счета типа «С» для учета денежных средств клиентов-нерезидентов в валюте Российской Федерации, клирингового банковского счета типа «С» для учета денежных средств нерезидентов в валюте Российской Федерации, торгового банковского счета типа «С» для учета денежных средств нерезидентов в валюте Российской Федерации.
1.1. Режим банковского счета типа «С».
На банковский счет типа «С», открытый нерезиденту, могут зачисляться денежные средства:
от резидентов по операциям (сделкам), перечисленным в Указе № 95, от резидентов в рамках исполнения ими обязательств, перечисленных в Указе Президента Российской Федерации от 1 апреля 2022 года № 179 «О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере транспорта перед некоторыми иностранными кредиторами», от резидентов при осуществлении платежей (выплат) в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 4 мая 2022 года № 254 «О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере корпоративных отношений перед некоторыми иностранными кредиторами»; от резидентов, являющихся юридическими лицами, в связи с приобретением такими резидентами доли в уставном капитале российского общества с ограниченной ответственностью, которому переходят все права и обязанности «Сахалин энерджи инвестмент компани, лтд.», в случаях, предусмотренных Указом Президента Российской Федерации от 30 июня 2022 года № 416 «О применении специальных экономических мер в топливно-энергетической сфере в связи с недружественными действиями некоторых иностранных государств и международных организаций» (далее — Указ № 416); от резидентов, являющихся юридическими лицами, в связи с приобретением такими резидентами доли в уставном капитале российского общества с ограниченной ответственностью, которому переходят все предусмотренные Соглашением о разделе продукции в отношении разработки месторождений Чайво, Одопту и Аркутун-Даги (заключено 30 июня 1995 года) права и обязанности сторон консорциума по указанному Соглашению, в случаях, предусмотренных Указом Президента Российской Федерации от 7 октября 2022 года № 723 «О применении дополнительных специальных экономических мер в топливно-энергетической сфере в связи с недружественными действиями некоторых иностранных государств и международных организаций» (далее — Указ № 723); от резидентов в связи с уменьшением уставных капиталов юридических лиц — резидентов, ликвидацией юридических лиц — резидентов, в рамках проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве юридических лиц — резидентов, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 15 октября 2022 года № 737 «О некоторых вопросах осуществления (исполнения) отдельных видов сделок (операций)» (далее при совместном упоминании — операции (сделки), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом № 95);
от резидентов по операциям (сделкам), разрешенным подкомиссией Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации;
переводы с банковских счетов типа «С», брокерских счетов типа «С», специальных брокерских счетов типа «С», клиринговых банковских счетов типа «С», торговых банковских счетов типа «С»;
ошибочно списанные с банковского счета типа «С».
С банковского счета типа «С», открытого нерезиденту, могут списываться денежные средства в целях осуществления:
уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;
переводов на покупку облигаций федерального займа, размещаемых Минфином России на аукционах, а также при обращении таких облигаций;
переводов на банковские счета типа «С»;
переводов на брокерские счета типа «С» и специальные брокерские счета типа «С», торговые банковские счета типа «С», клиринговые банковские счета типа «С»;
уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету, брокеру, открывшему специальный брокерский счет типа «С», депозитарию, осуществляющему ведение счета депо типа «С», и иных комиссий, связанных с совершением сделок с ценными бумагами, зачисляемыми на счета депо типа «С»;
переводов в пользу резидента в связи с переводом ценных бумаг, принадлежащих резиденту и учитываемых на счете депо иностранного номинального держателя типа «С», который открыт иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, в российском депозитарии, на счета депо этого резидента, открытые в российском депозитарии;
переводов в пользу резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям (сделкам), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом № 95;
возмещения ущерба в размере, установленном по итогам аудита, проведенного в соответствии с подпунктом «к» пункта 1 Указа № 416, в случае, предусмотренном Указом № 416, а также аудита, проведенного в соответствии с подпунктом «л» пункта 1 Указа № 723, в случае, предусмотренном Указом № 723;
возврата плательщику зачисленных на банковский счет типа «С» денежных средств в случае, если обязательство, во исполнение которого были зачислены денежные средства, исполнено (прекращено) иным не противоречащим законодательству Российской Федерации способом;
возврата ошибочно зачисленных на банковский счет типа «С» денежных средств.
На банковский счет типа «С», открытый резиденту, могут зачисляться денежные средства:
от резидентов — должников по операциям (сделкам), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом № 95, в случаях уступки резидентам прав требования по обязательствам иностранными кредиторами, названными в пункте 1 Указа № 95;
ошибочно списанные с банковского счета типа «С».
С банковского счета типа «С», открытого резиденту, могут списываться денежные средства в целях осуществления:
уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;
уплаты комиссий банку, осуществляющему обслуживание банковского счета типа «С»;
возврата ошибочно зачисленных на банковский счет типа «С» денежных средств.
1.2. Режим счета депо типа «С» и субсчета депо типа «С».
На счет депо типа «С» и субсчет депо типа «С» зачисляются ценные бумаги:
списанные с другого счета депо типа «С» или субсчета депо типа «С», открытых в том же депозитарии, в котором открыт счет депо типа «С» или субсчет депо типа «С», на который зачисляются указанные ценные бумаги;
списанные с другого счета депо типа «С» или субсчета депо типа «С», открытых в другом депозитарии;
в связи с их зачислением на счет лица, действующего в интересах других лиц, открытый депозитарию в иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, для их последующего зачисления на счет депо типа «С»;
в связи с их зачислением на счет депо номинального держателя для их последующего зачисления на счет депо типа «С»;
в связи с прекращением (полностью или частично) обязательств перед иностранными кредиторами в порядке, предусмотренном подпунктом «б» пункта 6 Указа Президента Российской Федерации от 4 мая 2022 года № 254 «О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере корпоративных отношений перед некоторыми иностранными кредиторами»;
в связи с совершением корпоративных действий;
в связи с размещением в пользу лица, являющегося владельцем иностранных облигаций, выпущенных иностранными организациями (далее — еврооблигации), или лицом, осуществляющим права по ним, облигаций, размещаемых в соответствии с подпунктом 5 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 14.07.2022 № «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации, признании утратившим силу абзаца шестого части первой статьи 7 Закона Российской Федерации „О государственной тайне“, приостановлении действия отдельных положений законодательных актов Российской Федерации и об установлении особенностей регулирования корпоративных отношений в 2022 и 2023 годах» (далее — размещаемые облигации), оплата которых при их размещении осуществляется еврооблигациями (в том числе в случае передачи (уступки) всех имущественных и иных прав по еврооблигациям российским юридическим лицам), при условии списания указанных еврооблигаций со счета депо типа «С» иностранного номинального держателя или со счета депо типа «С» (субсчета депо типа «С»), открытого лицу, являющемуся владельцем еврооблигаций или лицом, осуществляющим права по ним;
списанные с торговых счетов депо (субсчетов депо) соответствующего типа по поручению клиринговой организации;
списанные со счетов депо, открытых Федеральному казначейству или Банку России;
списанные со счетов депо другого типа (лицевых счетов), а также иных счетов, не предназначенных для учета прав на ценные бумаги, за исключением зачисления на счет депо типа «С» иностранного номинального держателя ценных бумаг российских эмитентов, если такое зачисление не связано с прекращением обращения акций российских эмитентов за пределами Российской Федерации, организованного посредством размещения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении акций российских эмитентов, а также с совершением корпоративных действий;
ошибочно списанные со счета депо типа «С» или субсчета депо типа «С».
Со счета депо типа «С» или субсчета депо типа «С» списываются ценные бумаги:
для их зачисления на другой счет депо типа «С» или субсчет депо типа «С», открытые в том же депозитарии, в котором открыт счет депо типа «С» и субсчет депо типа «С», с которого списываются указанные ценные бумаги;
для их зачисления на другой счет депо типа «С» или субсчет депо типа «С», открытые в другом депозитарии;
в связи с их погашением;
в связи с совершением корпоративных действий;
в связи с погашением ценных бумаг иностранного эмитента, удостоверяющих права в отношении акций российских эмитентов;
в связи с их зачислением на счет депо другого типа (лицевой счет) при обращении взыскания на указанные ценные бумаги;
в связи с их зачислением на счета депо другого типа (лицевые счета), открытые резиденту Российской Федерации, в соответствии с разрешением, предусмотренным подпунктом «б» и «г» пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 1 марта 2022 года № 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации» или пунктом 11 Указа № 95;
в связи с их зачислением на счет депо другого типа (лицевой счет), если права на ценные бумаги переходят от одного лица к другому в порядке универсального правопреемства;
для их зачисления на торговые счета депо (субсчета депо) соответствующего типа по поручению клиринговой организации;
для их зачисления на счета депо, открытые Федеральному казначейству или Банку России;
для их зачисления на лицевой счет, если операция осуществляется без перехода прав на ценные бумаги;
в связи с переводом ценных бумаг, учитываемых на счете депо иностранного номинального держателя типа «С», открытого иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, в российском депозитарии, на счета депо (счета депо типа «С»), открытые в российском депозитарии, в том числе в случае зачисления таких ценных бумаг на счет депо номинального держателя, при условии, что такой перевод осуществляется без перехода прав на указанные ценные бумаги;
в связи с расторжением депозитарного договора, в том числе в связи с прекращением осуществления депозитарием, в котором открыт счет депо типа «С», функций номинального держателя при условии зачисления таких ценных бумаг на лицевой счет, открытый этому же лицу, счет клиентов номинального держателя или счет неустановленных лиц, открытый держателем реестра;
в связи с оплатой размещаемых облигаций еврооблигациями, учитываемыми на счете депо типа «С» или субсчете депо типа «С», при условии зачисления размещаемых облигаций на счет депо, открытый резиденту Российской Федерации, являющемуся владельцем еврооблигаций или лицом, осуществляющим права по ним, либо на счет депо типа «С», открытый нерезиденту, являющемуся владельцем еврооблигаций или лицом, осуществляющим права по ним;
ошибочно зачисленные на счет депо типа «С» или субсчет типа «С».
Со счета депо депозитарных программ типа «С» списываются ценные бумаги для их зачисления на счет депо соответствующего типа в связи с прекращением обращения акций российских эмитентов за пределами Российской Федерации, организованного посредством размещения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении акций российских эмитентов.
1.3. Режим брокерского счета типа «С».
На брокерский счет типа «С» могут зачисляться денежные средства:
от резидентов по операциям (сделкам), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом № 95;
переводы с банковских счетов типа «С», брокерских счетов типа «С», специальных брокерских счетов типа «С», клиринговых банковских счетов типа «С», торговых банковских счетов типа «С»;
ошибочно списанные с брокерского счета типа «С».
С брокерского счета типа «С» могут списываться денежные средства в целях осуществления:
уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;
переводов на покупку облигаций федерального займа, размещаемых Минфином России на аукционах, а также при их обращении;
переводов на приобретение корпоративных ценных бумаг российских эмитентов, которые публично размещаются (обращаются) на организованных торгах;
переводов на банковские счета типа «С»;
переводов на брокерские счета типа «С» и специальные брокерские счета типа «С», торговые банковские счета типа «С», клиринговые банковские счета типа «С»;
уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету, брокеру, открывшему брокерский счет типа «С», депозитарию, осуществляющему ведение счета депо типа «С», и иных комиссий, связанных с совершением сделок с ценными бумагами, зачисляемыми на счета депо типа «С»;
переводов в пользу резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям (сделкам), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом № 95;
переводов в пользу резидента в связи с переводом ценных бумаг, принадлежащих резиденту и учитываемых на счете депо иностранного номинального держателя типа «С», открытого иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, в российском депозитарии, на счета депо этого резидента, открытые в российском депозитарии;
возврата ошибочно зачисленных на брокерский счет типа «С» денежных средств.
1.4. Режим специального брокерского счета типа «С».
На специальный брокерский счет типа «С» могут зачисляться денежные средства:
от резидентов по операциям (сделкам), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом № 95;
переводы с банковских счетов типа «С», брокерских счетов типа «С», специальных брокерских счетов типа «С», клиринговых банковских счетов типа «С», торговых банковских счетов типа «С»;
ошибочно списанные со специального брокерского счета типа «С».
Со специального брокерского счета типа «С» могут списываться денежные средства в целях осуществления:
уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;
переводов на покупку облигаций федерального займа, размещаемых Минфином России на аукционах, а также при их обращении;
переводов на приобретение корпоративных ценных бумаг российских эмитентов, которые публично размещаются (обращаются) на организованных торгах;
переводов на банковские счета типа «С»;
переводов на брокерские счета типа «С» и специальные брокерские счета типа «С», торговые банковские счета типа «С», клиринговые банковские счета типа «С»;
уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету, брокеру, открывшему специальный брокерский счет типа «С», депозитарию, осуществляющему ведение счета депо типа «С», и иных комиссий, связанных с совершением сделок с ценными бумагами, зачисляемыми на счета депо типа «С»;
переводов в пользу резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям (сделкам), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом № 95;
переводов в пользу резидента в связи с переводом ценных бумаг, принадлежащих резиденту и учитываемых на счете депо иностранного номинального держателя типа «С», открытого иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, в российском депозитарии, на счета депо этого резидента, открытые в российском депозитарии;
возврата ошибочно зачисленных на специальный брокерский счет типа «С» денежных средств.
1.5. Режим клирингового банковского счета типа «С».
На клиринговый банковский счет типа «С» могут зачисляться денежные средства:
в результате исполнения обязательств резидентов по операциям (сделкам), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом № 95;
переводы с банковских счетов типа «С», брокерских счетов типа «С», специальных брокерских счетов типа «С», клиринговых банковских счетов типа «С», торговых банковских счетов типа «С»;
ранее размещенные в депозит по договору банковского вклада (депозита), заключенному с центральным контрагентом в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 2011 года № «Об организованных торгах»;
ошибочно списанные с клирингового банковского счета типа «С».
С клирингового банковского счета типа «С» могут списываться денежные средства в целях осуществления:
уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;
переводов на банковские счета типа «С»;
переводов на брокерские счета типа «С» и специальные брокерские счета типа «С», торговые банковские счета типа «С» клиринговые счета типа «С»;
уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету;
размещения в депозит по договору банковского вклада (депозита), заключенному с центральным контрагентом в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 2011 года № «Об организованных торгах»;
возврата ошибочно зачисленных на клиринговый банковский счет типа «С» денежных средств.
1.6. Режим торгового банковского счета типа «С».
На торговый банковский счет типа «С» могут зачисляться денежные средства:
в результате исполнения обязательств резидентов по операциям (сделкам), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом № 95;
переводы с банковских счетов типа «С», брокерских счетов типа «С», специальных брокерских счетов типа «С», клиринговых банковских счетов типа «С», торговых банковских счетов типа «С»;
ошибочно списанные с торгового банковского счета типа «С».
С торгового банковского счета типа «С» могут списываться денежные средства в целях осуществления:
уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;
переводов на банковские счета типа «С»;
переводов на брокерские счета типа «С» и специальные брокерские счета типа «С», торговые банковские счета типа «С», клиринговые банковские счета типа «С»;
уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету;
возврата ошибочно зачисленных на торговый банковский счет типа «С» денежных средств.
2. Всем находящимся на обслуживании в российском депозитарии и принимаемым на обслуживание российским депозитарием нерезидентам открываются счета депо типа «С», за исключением:
нерезидентов, которые не являются иностранными кредиторами в соответствии с пунктом 1 Указа № 95, и нерезидентов, которые одновременно отвечают требованиям подпунктов «а» и «б» пункта 12 Указа № 95, при условии, что такие нерезиденты не являются иностранными организациями, осуществляющими учет прав на ценные бумаги;
международных организаций, поименованных в подпункте «в» пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 15 октября 2022 года № 738 «О применении некоторых указов Президента Российской Федерации».
3. Отменить решение Совета директоров Банка России от 24 июня 2022 года об установлении режима счетов типа «С» для проведения расчетов и осуществления (исполнения) сделок (операций), на которые распространяется порядок исполнения обязательств, предусмотренный Указом Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами» и решение Совета директоров Банка России от 22 июля 2022 года о внесении изменений в решение Совета директоров Банка России от 24 июня 2022 года.
Счёт типа «С»
Согласно указам Президента РФ от 1 и 5 марта 2022 г. (№81 и №95) необходимо гражданам, имеющим гражданство стран, которые входят в список «Недружественных» открывать счёт типа «С».
Следовательно, тем, кто попадает под требования п.12 Указа № 95, при проведении учетно-регистрационных действий с объектами недвижимости нужно представлять в Росреестр документы, которые подтверждают раскрытие информации о контроле над ними российскими юридическими или физическими лицами налоговым органам в соответствии с требованиями российского законодательства.
Открывать счёт типа «С» обязательно при безналичных расчётах через аккредитив/ эскроу счёт.
Порядок получения разрешения Правительственной комиссии указан в пунктах 4-15 Постановления Правительства Российской Федерации № 295 от 06.03.2022.
Пунктом 13 Указа № 95 и подпунктом «г» пункта 4 Указа № 126 Центральному банку Российской Федерации предоставлено право давать официальные разъяснения по вопросам применения Указов № 95, № 79, № 81 и № 126, имеющих обязательную силу на всей территории Российской Федерации.
В этой связи Вы вправе обратиться за получением информации по обозначенному в обращении вопросу в Банк России по адресу Сандуновский пер., д. 3, стр. 1, г. Москва, 107031 (дополнительную информацию можно получить на https://www.cbr.ru/reception/).
— Австралия, Албания, Андорра
— Великобритания (включая о. Джерси (коронное владение Британской короны) и подконтрольные заморские территории — о. Ангилья, Британские Виргинские острова, Гибралтар),
— Государства — члены Европейского союза:
Австрия, Мальта, Бельгия, Нидерланды, Болгария, Польша, Венгрия, Португалия, Германия, Румыния, Греция, Словакия, Дания, Словения, Ирландия, Финляндия, Испания, Франция, Италия, Хорватия, Кипр, Чешская Республика, Латвия, Швеция, Литва, Эстония, Люксембург;
Как открыть счет в Европе удалённо
Счет в Европе был и остаётся востребованным инструментом для частных лиц и для бизнеса. Хотя открыть его, особенно удалённо, крайне непросто. Расскажем, как это всё-таки можно сделать, что учитывать и в каких странах остаётся шанс на дистанционное открытие счета.
Почему бизнес и физические лица стремятся открыть счет в Европе? Выделим несколько пунктов:
- Доверие к банковской системе Европы выше, чем к российской, украинской, белорусской и другим;
- Наличие счета в Европе – это плюс к вашей репутации;
- Счет в Европе позволяет снизить расходы при работе с европейскими клиентами и партнёрами;
- Физическим лицам проще покупать недвижимость и иное имущество;
- Доступ к более дешёвым кредитам;
- В ЕС действует страхование вкладов на сумму до 100 000 евро;
- Прямой доступ к валюте.
Как открыть европейский счет удалённо: способы открыть счет
Существует два основных способа открыть счет удалённо:
- Через филиал иностранного банка в вашей стране – требуется открыть счет не в филиале, а именно за границей. Об этом нужно отдельно попросить сотрудников.
- Через Интернет, в большинстве случаев при помощи экспертов, оказывающих подобные услуги – здесь работает как рекомендация нового клиента банку, так и профессиональная помощь в подготовке документов и подаче заявки.
Типы счетов за границей
Открывая счет за границей, вы должны помнить, что их существует как минимум три вида:
- Расчётный счет для постоянных транзакций;
- Накопительный или депозитный счет – для средне- и долгосрочных накоплений;
- Инвестиционный счет – для покупки различных активов и инвестиций в целом (кроме депозита).
Отличия европейского счета для физических и юридических лиц
Открыть счет за границей, в том числе в Европе, могут как физические, так и юридические лица. Причём открыть счет можно с любой целью: для расчётов, инвестиций или накоплений.
Главное отличие в том, что по расчётному счету компании может проходить гораздо больше транзакций. Физические лица в большинстве случаев не могут использовать свой иностранный счет для коммерческой деятельности. Большое количество сделок вызовет подозрение, особенно если банк об этом не предупредили заранее.
Следующее различие – это документы.
Физическим лицам требуется предоставить:
- Заверенную копию паспорта;
- Доказательство адреса проживания (счет за коммунальные услуги);
- Доказательство легальности происхождения средств (налоговая декларация, договора купли-продажи имущества и т.п.);
- В некоторых случаях банки просят рекомендации от других банков, от профессионалов, резюме соискателя.
- Уставные документы (меморандум, устав и т.п.);
- Личные документы владельцев и директоров компании;
- Бизнес-план и отчётность (если есть);
- Описание деятельности компании;
- Наличие местных клиентов и подрядчиков – в некоторых странах без этого открыть счет вообще невозможно;
- Документальное подтверждение присутствия в стране регистрации (сабстенс) – многие европейские банки требуют договора аренды, договора с сотрудниками и т.д.;
- Информацию о будущей деятельности по счету: обороты, средний размер сделки; также интересуют основные партнёры, подрядчики и крупные клиенты.
И корпоративные (бизнес) и личные счета можно открыть удалённо или с личным визитом. Это во многом зависит от выбранного вами банка.
Например, есть банки, которые готовы открывать счета удалённо только компаниям. А есть те, которые готовы к работе удалённо со всеми – после тщательной проверки, разумеется.
При удалённом открытии счета в Европе нужно понимать: счет открыть будет непросто и чем сложнее структура доходов и выше риски, тем выше шанс отказа.
Количество банков, которые готовы открывать счета нерезидентам в удалённом режиме падает. Разве что эпидемия коронавируса несколько обратила вспять этот процесс: некоторые банки согласились принимать клиентов, если выполнить дополнительные требования по документам. Например, поставить апостиль почти на всё, что вы отправляете в банк на рассмотрение.
Но это зависит от конкретного финансового учреждения.
Есть платёжные системы и об их отличиях мы поговорим немного ниже.
Pre-approval для открытия счетов в Европе
Риск отказа при открытии счета в Европе достаточно высок. Особенно, если мы говорим про удалённую процедуру. Проверяющие могут «зацепиться» за любую опечатку, нестыковку и вместо того, чтобы разбираться – просто отказать в открытии счета.
Чтобы снизить риск (а также расходы на пересылку документов и оформление новых, которые истекли, пока вы ожидали решение) используется услуга pre-approval.
Суть в том, что вы сначала отсылается документы в электронном виде (фотографии, скан-копии), специалист банка их проверяет и даёт предварительное решение. Обычно рассматривают документы в относительно сжатые сроки: от пары дней до пары недель. Стоимость услуги – в несколько раз ниже, чем за заявку на открытие счета.
В итоге, если отказ, вы сэкономили время и подали заявку в следующий банк. Если ответ положительный, то вы высылаете оригиналы и продолжаете работу. Риск отказа всё равно остаётся, но после pre-approval он падает в несколько раз (по нашему опыту, после положительного pre-approval могут отказать из-за непредсказуемого поведения клиента и явных ошибок в документах).
Pre-approval используется и для открытия счета с личным визитом: прежде, чем ехать в банк, вы получаете предварительный ответ банка, рекомендации по дополнительным документам и уже с полным комплектом отправляетесь в путь.
Профессиональные посредники также оказывают услугу pre-approval: они общаются с банком, проверяют ваши документы, выясняют все неточности и помогают их исправить на этапе подготовки. Плюс они могут сразу подать заявку в два-три банка, чтобы повысить шанс на успех.
Уведомление об иностранном счете
Согласно существующим правилам, граждане России обязаны уведомить налоговую службу об открытии иностранного счета в течение 30 дней. В ином случае придётся заплатить штраф: 1500-4000 рублей за первое нарушение и 2500-20 000 рублей за повторное.
Также ежегодно до 1 июня требуется подать отчёт о движении средств по счету. С 2020 года действуют новые правила и теперь отчитываться НЕ нужно, если выполняются следующие условия:
- Счет находится в стране, которая входит в ОЭСР или FATF;
- Накопления за границей не превышают 600 000 рублей;
- Подписан двухсторонний договор об обмене банковской информацией в автоматическом режиме (CRS).
Банки и платёжные системы в Европе для открытия счетов удалённо
Как было сказано раньше – открыть счет в европейском банке удалённо можно, но выбор ограничен и процесс непростой. Гораздо более лояльно к иностранным лицам относятся в платёжных системах.
Платёжные системы – это финансовые сервисы, которые предлагают банковские услуги: открытие счета, переводы, конвертацию валют и тому подобные. Это fintech-проекты со специальными лицензиями.
Такие системы позволяют получить практически тот же сервис, что и в банках, но быстрее и по более доступным ценам.
Для открытия счета требуется, по сути, тот же комплект документов, часто достаточно сканов. Клиента изучают по тем же алгоритмам. Поэтому отказать в открытии счета могут, как и в банке.
Платёжные системы бывают разного профиля: некоторые ориентированы на широкие массы клиентов, а другие предпочитают работать с IT-проектами или только с торговыми компаниями. Есть даже те, которые готовы сотрудничать с оффшорными компаниями.
Выбор подходящей системы (впрочем, как и банка) позволит быстрее открыть счет и сохранить его в долгосрочной перспективе – как минимум потому, что учреждение будет понимать ваш бизнес и ваши сделки.
Открытие счета в платёжных системах занимает от 1 дня для физических лиц до пары недель у юридических. Иногда требуется 10 рабочих дней, иногда меньше, но в целом, сроки гораздо более предсказуемые, чем у банков, которые могут рассматривать заявку 2-4-6 месяцев и даже после отсылки дополнительных документов – способны отказать.
Кстати, именно по этой причине прибегают к услугам профессионалов – они помогают убрать 90% стандартных ошибок и найти оставшиеся 10%, которые препятствуют открытию счета в Европе – как в банке, так и в платёжной системе.
Европейский счет для оффшорной компании?
Счет для оффшорной компании – это вопрос сложный в последние несколько лет. Открыть в Европе счет для оффшора зачастую невозможно: банк на входе предупреждает, что не работает с оффшорами или может открыть счет, только для определенной одной валюты.
Однако есть некоторые банки, например, в Македонии или Люксембурге, которые готовы к сотрудничеству. В некоторых случаях открыть счет в Европе могут, если первый депозит на счет составит от 100 000 евро или больше. Но в целом именно банкинг в Европе для оффшорной компаний – задачка трудная.
Здесь на помощь приходят упомянутые платёжные системы. Опять же, не все из них принимают компании из налогового рая, но есть те, которые готовы рассматривать заявки рискованных клиентов.
Если же вы заинтересованы именно в банкинге, то мы рекомендуем изучить карибские банки. Во-первых, есть возможность открыть компанию и счет в одной стране и это снимет большой объём головной боли. Во-вторых, у них большой опыт работы с подобным типом компаний. Чуть после, когда у вас будет история платежей, отчётность и доверие, вы сможете попробовать и открыть счет в Европе. Возможно, даже удалённо.
На Карибах счет точно можно открыть удалённо.
Где открыть европейский счет удалённо?
Несмотря на все трудности, открыть счет в Европе можно. Ниже несколько стран с кратким пояснением.
Открыть европейский счет в Латвии
В Латвии с начала 90-х было легко открывать банковские счета. Это можно даже было сделать напрямую через Интернет. Однако с 2018 года открыть счет нерезидентам, в частности выходцам и владельцам иностранных компаний из СНГ, стало в разы сложнее. Они считаются рискованными клиентами.
Выход из ситуации? Крупные депозиты, кропотливая подготовка, а также открытие местной компании или представительства – это упрощает вопрос открытия счета в любой стране.
Открыть европейский счет на Кипре
Кипр – ещё одна популярная юрисдикция для открытия счетов. И снова, до недавнего времени. После аудита американскими специалистами банки Кипра стали активно закрывать действующие счета и затруднять открытие новых.
На Кипре есть интересные платёжные системы для IT-проектов, но в целом открывать счет здесь стоит, если вы ориентированы на местный бизнес (компанию).
Открыть европейский счет в Великобритании
Открыть банковский счет в Великобритании для иностранной компании, которая не планирует работать в Великобритании – сложно. Зато есть хорошие, надёжные и крайне востребованные платёжные системы. Счета открывают достаточно быстро, работают стабильно.
Открыть европейский счет в Португалии
Если вы хотите открыть счет и спокойно работать – то вам стоит подумать о Португалии. Процедура открытия счета может показаться замороченной, но зато после неё вы сможете сосредоточиться на бизнесе.
При этом существует возможность открыть счет для оффшорных компаний, хотя основной контингент компании из ЕС и те, что планируют так или иначе работать в Португалии.
Открыть европейский счет в Сербии
Сербия не входит в ЕС, но предлагает страхование вкладов, и пока отсутствие обмена CRS, развитый банкинг и возможность открыть счета удалённо для местных компаний и филиалов. Особенно интересная структура с филиалами: вы можете открыть его на иностранную, в том числе оффшорную компанию, открыть на филиал счет и всё это займёт от пары недель при должной подготовке.
Открыть европейский счет в Чехии
В Чехии не любят открывать счета удалённо, даже у местных компаний должен быть местный директор, чтобы не возникало вопросов. Но снова на помощь приходят платёжные системы – они работают с компаниями по всему миру и предлагают качественный сервис.
Открыть европейский счет в Швейцарии
Швейцария – исконно банковская юрисдикция. Нейтралитет, качественное обслуживание и банковская тайна создали незыблемую репутацию. Сегодня есть некоторые изменения, в частности, доступ к банковским данным получили налоговые службы в рамках автоматического обмена. Однако сервис остался на прежнем уровне.
Открыть счет в Швейцарии удалённо можно, грубо говоря, в двух случаях: если конкретный банк поддерживает удалённое открытие счета (а таких немного, по сути, один) и, если вы планируете вкладывать крупные суммы – от 500 000 евро. Тогда есть шанс, что банкир приедет к вам в гости сам. Если граница не будет закрыта.
Но на открытие счета в Швейцарии могут претендовать только компании имеющие физическое присутствие в стране регистрации и ведущие отчетность.
В целом же Швейцария – это крайне интересное направление для открытия счета, как минимум из-за огромного опыта, а также доступа к широкому перечню услуг и возможностей.
Открыть европейский счет в Люксембурге
Эта юрисдикция, которая популярна в первую очередь у состоятельных лиц. Здесь можно открыть счет для личных и корпоративных целей. Это стоит дороже, чем в других местах, но качество обслуживания, защита личных данных и опыт банков привлекают внимание держателей капитала со всего мира.
Открыть европейский счет в Лихтенштейне
И ещё одна страна Европы, где вы можете открыть корпоративный счет. Компании из Великобритании, Гибралтара и других юрисдикций могут рассчитывать на возможность открыть здесь счет с учетом того, что также, как и в других европейских банках, требуется предоставление документального присутствия в стране регистрации.
Разумеется, потребуется тщательная подготовка, но по крайней мере местные банки не сразу говорят «нет».
Банк России определил режимы счетов типа «С», которые должны быть открыты для исполнения некоторых обязательств перед иностранными кредиторами
С 5 марта 2022 года для исполнения обязательств по кредитам (займам) и финансовым инструментам перед иностранными кредиторами из недружественных стран и подконтрольными им лицами на сумму больше 10 млн рублей (или аналогичную сумму в валютном эквиваленте) в календарный месяц должник должен открыть в российском банке счет типа «С» на имя иностранного кредитора и через этот счет исполнять обязательства. Это установлено Указом Президента РФ от 05.03.2022 N 95 (подробно его положения рассмотрены в обзоре «Президент утвердил временный порядок исполнения обязательств перед иностранными кредиторами из недружественных стран» на нашем сайте).
В связи с этим Решением Совета директоров Банка России от 18.03.2022 установлены режимы счетов типа «С»:
- банковский счет типа «С»
На него могут зачисляться деньги от резидентов по операциям, перечисленным в Указе N 95; переводы с банковских счетов типа "С", брокерских счетов типа "С", специальных брокерских счетов типа "С", клиринговых банковских счетов типа "С", торговых банковских счетов типа "С"; ошибочно списанные с банковского счета типа "С" денежные средства.
С такого счета возможны следующие списания — уплата налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей; переводы на расчетные счета нерезидентов в рублях, предусмотренных разрешением; переводы на банковские счета типа "С"; переводы в пользу резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям (сделкам), перечисленным в Указе N 95 и другие операции.
- счет депо типа "С" и субсчет депо типа "С"
На них зачисляются и списываются ценные бумаги в соответствии с утвержденным перечнем операций.
- брокерский счет типа "С" и специальный брокерский счет типа "С"
Зачисления и списания с этих счетов аналогичны разрешенному перечню зачислений и списаний на банковский счет типа «С».
- клиринговый банковский счет типа "С"
Зачисления и списания с этого счета аналогичны разрешенному перечню зачислений и списаний на банковский счет типа «С», но на него также разрешено зачисление ранее размещенных в депозит и списание размещения в депозит по договору банковского вклада, заключенному с центральным контрагентом в соответствии с Федеральным законом "Об организованных торгах", а списание переводов на покупку облигаций федерального займа – не разрешено.
- торговый банковский счет типа "С"
Зачисления и списания с этого счета аналогично разрешенному перечню зачислений и списаний на банковский счет типа «С», но не разрешено списание переводов на покупку облигаций федерального займа.
На заметку: в Официальном разъяснении Банка России от 18.03.2022 N 2-ОР отмечено, что открытие банковских счетов типа "С" на имя иностранных кредиторов в случаях, предусмотренных Указом N 95, осуществляется с учетом следующего:
— банку не требуется получение волеизъявления иностранных кредиторов на открытие счетов типа "С";
— не требуется представление иностранными кредиторами в банк документов, предусмотренных Инструкцией Банка России от 30.05.2014 N 153-И (после 1 апреля 2022 года — Инструкцией Банка России от 30.06.2021 N 204-И), а также личной явки представителя иностранного кредитора;
— банк проводит идентификацию новых клиентов — иностранных кредиторов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в соответствии с требованиями Федерального закона от "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России на основании имеющихся у банка, доступных в сложившихся обстоятельствах документов и сведений об иностранных кредиторах не позднее 30 дней после дня открытия им банковских счетов типа "С";
— в случае обращения иностранного кредитора в банк с целью использования денежных средств, размещенных на банковском счете типа "С", открытом на его имя, банк проводит идентификацию самого кредитора, его представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в полном объеме, соответствующем требованиям Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России.