Как в 1с добавить страну происхождения товара

Как в 1с добавить страну происхождения товара

Я уже не раз замечал, что когда начинающий бухгалтер в первый раз сталкивается с необходимостью занесения в программу товара по ГТД (таможенная декларация, импорт), то его первая реакция — ступор. Много цифр, в разной валюте, ничего не понятно.

Сегодня на уроке мы научимся читать и понимать ГТД на реальном примере, занесём её данные в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0), а также возьмём в зачёт, уплаченный на таможне НДС.

Наша ГТД для примера

Итак, перед нами 2 листа реальной ГТД (основной и добавочный). Я лишь очистил в них конфиденциальную информацию, которая для учебных целей нам ни к чему.

Можете открыть их на отдельной странице, а лучше распечатайте и положите прямо перед собой.

Учимся читать ГТД

Разбор ГТД будем делать на основании правил его заполнения, которые можно почитать, например, вот здесь.

Наша декларация состоит из 2 листов: основного и добавочного. Такое бывает, когда декларируется ввоз двух и более товаров, ведь на основном листе можно расположить информацию только об одном товаре.

Разбираем основной лист

Шапка основного листа

Обращаем внимание на правый верхний угол основного листа ГТД:

ИМ в графе №1 означает, что перед нами декларация на импорт товаров.

Номер декларации 10702020/060513/0013422 состоит из 3 частей:

• 10702020 — это код таможенного органа.
• 060513 — это дата декларации (6 мая 2013 года).
• 0013422 — это порядковый номер декларации.

В графе №3 мы видим, что перед нами первая (основной лист) форма из двух (основной лист + добавочный лист).

Всего декларируется 3 товара, которые занимают 3 места.

Спускаемся чуть ниже:

Здесь мы видим, что общая таможенная стоимость всех 3 товаров составляет: 505 850 рублей и 58 копеек.

Товар прибыл к нам из республики Корея.

Здесь же указана валюта, в которой производятся расчеты (USD), а также таможенная стоимость в этой валюте (16 295$) по курсу на дату ГТД (6 мая 2013 года). Курс валюты указан здесь же: 31.0433 рубля.

Проверим: 16 295 * 31.0433 = 505 850.58. Получилась таможенная стоимость в рублях.

Товар #1 (экскаватор)

Спускаемся ещё ниже по основному листу влево:

Вот он наш первый товар, который указан на основном листе ГТД. Очевидно, оставшиеся два задекларированы на добавочном листе.

Название товара: «Эксковатор гидравлический«, он занимает 1 место.

Перемещаемся от названия товара вправо:

Номер товара 1 из 3.

Цена экскаватора составляет 15 800 USD, что в пересчете на рубли (по курсу 31.0433) образует таможенную стоимость 490 484 рублей и 14 копеек.

Налоги и сборы с экскаватора

Спускаемся вниз документа:

Таможенный сбор (код 1010) со всех товаров (в качестве основы начисления указана таможенная стоимость в целом по ГТД) составил 2 000 рублей.

Пошлина (код 2010) на экскаватор (основа начисления его таможенная стоимость) составила 5% или 24 524 рубля и 21 копейку.

НДС (код 5010) на экскаватор (основой начисления явилась сумма его таможенной стоимости 490 484.14 и размер пошлины 24 524.21) составил 18% или 92 701 рубль и 50 копеек.

Ещё раз обращаю ваше внимание на то, что пошлину мы начисляем на таможенную стоимость товара, а НДС на (таможенную стоимость + размер пошлины).

Разбираем добавочный лист

Шапка добавочного листа

Переходим ко второму (добавочному) листу декларации.

Обращаем внимание на правый верхний угол добавочного листа:

Номер и вид декларации полностью совпадают с значениями на основном листе.

В графе№3 видим, что перед нами вторая форма (добавочный лист) из 2 (основной и добавочный листы).

Товар #2 (молот)

Спускаемся ниже к товарам, задекларированым на добавочном листе:

Перед нами товар «Молот гидравлический«, который занимает 1 место.

Прежде всего видим, что перед нами 2 товар из 3.

Цена молота составляет 345 (USD), что в пересчете на рубли по курсу (31.0433) составляет 10 709 рублей и 94 копейки (таможенная стоимость).

Товар #3 (запчасти)

Второй товар на добавочном листе (третий по ГТД в целом): «Части полноповоротного гидравлического одноковшового эксковатора«.

Перед нами третий товар из 3.

Цена запчастей 150 (USD), что в пересчете на рубли по курсу (31.0433) составляет 4 656 рублей и 50 копеек (таможенная стоимость).

Налоги и сборы с молота и запчастей

Переходим вниз добавочного листа (графа №47, исчисление платежей):

Пошлина (код 2010) на молот (основа начисления его таможенная стоимость 10 709 рублей и 94 копейки) составила 5% или 535 рублей и 50 копеек.

НДС (код 5010) на молот (основа начисления его таможенная стоимость плюс пошлина) составил 18% или 2 024 рубля и 18 копеек.

НДС (код 5010) на запчасти (основа начисления их таможенная стоимость 4 656 рублей и 50 копеек) составил 18% или 838 рублей и 17 копеек.

Подводим итоги

Таможенный сбор составил 2 000 рублей со всех товаров.

Заносим в 1С

Настраиваем функциональность

Прежде всего заходим в раздел «Главное» пункт «Функциональность»:

Здесь на закладке «Запасы» должен быть отмечен пункт «Импортные товары»:

Заносим поступление товаров

Заходим в раздел «Покупки» пункт «Поступление (акты, накладные)»:

Создаём новый документ:

В качестве поставщика сейчас выберем произвольного контрагента для упрощения задачи:

Расчеты с поставщиком ведутся в долларах, поэтому в договоре с мы указали валюту расчётов USD:

А значит и все цены в документе заполняем в долларах. При проведении документа они будут пересчитаны в рубли по курсу на 6 мая 2013 года (загрузите курсы валют за этот период, если ещё не сделали этого):

Обратите внимание, что мы везде указали ставку «Без НДС». Этот налог будет рассчитан и указан нами позже в ГТД.

Теперь проматываем табличную часть вправо и заполняем Номер ГТД и страну происхождения товара. Это можно сделать вручную для каждой строчки или для всех сразу при помощи кнопки «Изменить» над табличной частью.

В качестве номера ГТД указываем (создаём новый элемент) 10702020/060513/0013422, страна происхождения республика Корея:

Заносим ГТД

Ещё раз заходим в документ поступления и создаем на его основании «ГТД по импорту»:

Закладку «Главное» заполняем вот так:

Дату (06.05.2013) и номер ГТД (10702020/060513/0013422) берём из декларации.

Здесь же указываем таможню и договор для взаиморасчетов с ней (депозит).

Таможенный сбор составил 2000 рублей, штрафов нет.

Переходим к закладке «Разделы ГТД»:

Грузовая таможенная декларация может иметь несколько разделов, в которые группируются товары с одинаковым порядком расчета таможенных платежей.

В нашем случае порядок расчёта таможенных платежей у первых 2 товаров (экскаватор и молот) совпадают — 5% пошлина и 18% НДС.

За третий товар пошлина не указана и мы могли бы вынести его в отдельный раздел.

Но мы поступим немного по-другому.

В начале укажем общий процент пошлины и НДС:

Эти ставки автоматически посчитались для общей таможенной стоимости, а затем пропорционально распределятся по 3 товарам:

Всё верно (см. нашу итоговую табличку по ГТД), за исключением третьего товара. Вручную откорректируем его данные:

В итоге получится вот так:

Видим, что таможенный сбор и таможенные пошлины распределились по себестоимости товаров, а входящий НДС ушёл в дебет 19.05.

Берем НДС в зачет

Заходим в помощник по учету НДС за 2 квартал 2013 года:

Открываем «Формирование записей книги покупок»:

В открывшемся документе нажимаем кнопку «Заполнить документ», подхватился ГТД:

Проводим его и после этого открываем книгу покупок за 2 квартал 2016 года:

Мы молодцы, на этом всё

Кстати, подписывайтесь на новые уроки.

С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора).

Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.

Формирование источников происхождения на товары после настройки Виртуального склада в 1С при поступлении по импорту

Просмотры 1000
Комментарии 0
Поделились 0

После настройки виртуального склада в 1С следует уделить большое внимание правильному оформлению документов поступления для корректного формирования источников происхождения. Источники могут формироваться в разных документах: СНТ, ЭСФ или ЭДВС в зависимости от способа поступления товара. Рассмотрим вариант поступления товаров по импорту.

1. Если товары приобретаются у поставщиков-нерезидентов из стран, входящих в ЕАЭС, то последовательность оформления документов по импорту представляет собой следующую цепочку:

1.1. До момента перехода границы необходимо оформить СНТ с видом операции «Ввоз товаров на территорию РК». После перехода границы документ подтверждается сотрудником ОГД, и после прибытия груза, проверки его качеству и количеству, получатель сам должен подтвердить данную СНТ. При подтверждении в СНТ сформируются источники происхождения с признаком «Товар отражен на виртуальном складе» и присвоены идентификаторы (ID) каждому товару. В карточке источника происхождения в поле «Номер декларации, заявления о ввозе» будет прописан регистрационный номер СНТ. До сдачи ФНО 328.00 можно продавать товар, в документах реализации будет подбираться источник происхождения с регистрационным номером СНТ на такие товары.

1.2. Далее на основании СНТ оформляется первичный документ – Поступление по импорту.

1.3. На основании Поступления по импорту в срок до 20 числа следующего месяца за месяцем ввоза товаров нужно сформировать Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (ФНО 328.00) и сдать через Кабинет налогоплательщика. После получения уведомления из Кабинета налогоплательщика о приеме налоговой отчетности регистрационный номер ФНО 328.00 нужно вписать в соответствующе поле в документе в 1С. Заявление после сдачи должно отразиться в модуле Виртуальный склад на портале ИС ЭСФ.

1.4. После отражения ФНО 328.00 на портале ИС ЭСФ в 1С нужно оформить еще один документ – «Сопоставление СНТ с ФНО 328.00», который после заполнения подлежит отправке на портал ИС ЭСФ. После отправки и проведения Сопоставления в 1С источники происхождения по остаткам товаров, в которых был прописан регистрационный номер СНТ, будут списаны, но вместо них на эти остатки будут сформированы новые источники происхождения с регистрационным номером Заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.

Таким образом при оформлении документов в 1С при импорте из стран ЕАЭС источники происхождения сначала формируются в СНТ по импорту, а затем перезаписываются в документе Сопоставление СНТ с ФНО 328.00.

На практике бывают ситуации, когда компания не оформила СНТ по импорту, пользуясь тем, что пока длится Пилотный проект по выписке СНТ штрафных санкций за невыписку не будет, и сдала только ФНО 328.00. Для формирования источника происхождения в 1С нужно оформить ЭДВС на основании ФНО 328.00, документ будет создан с типом «Перемещение по импорту» и его следует отправить на портал ИС ЭСФ. После отправки в нем будут сформированы источники происхождения и присвоены идентификаторы (ID) каждому товару. Но перед отправкой нужно проверить в каких вкладках в разделе «Е. Товары» сведения о товарах были отражены. Если товары попали во вкладку «Прочие товары», следует их перенести во вкладку «Товары виртуального склада» и затем отправить ЭДВС.

2. Если товары приобретаются у поставщиков-нерезидентов из третьих стран, не входящих в ЕАЭС, то порядок оформления документов в 1С будет следующим:

2.1. Сначала необходимо оформить Поступление по импорту.

2.2. На основании проведенного документа «Поступление по импорту» создать и корректно заполнить ГТД по импорту, обязательно прописать номер ГТД в соответствующем поле. После заполнения провести. После проведения на основании ГТД создать документ ЭДВС. Документ будет создан с типом «Перемещение по импорту» и заполнен автоматически, но при этом если не все товары входят в перечень изъятия, т.е. имеют признак происхождения «2», то сведения о таких товарах будут заполнены во вкладке «Прочие товары» в разделе «Е. Товары». Нужно товары перенести из вкладки «Прочие товары» в первую вкладку — «Товары виртуального склада» с помощью кнопки «Перенести», расположенной над табличной частью. ЭДВС следует оформить только после отражения ГТД на портале ИС ЭСФ, так как на момент отправки ЭДВС товар должен быть на остатках в модуле «Виртуальный склад» на складе «Нераспределенные товары». Если ГТД не будет отражена на портале ИС ЭСФ, то сведений по товарам в модуле ВС не будет, перемещать будет нечего, и ЭДВС будет отклоняться порталом с ошибкой «Недостаточно товара на складе». Кроме того, перед отправкой такого ЭДВС нужно проверить правильность заполнения полей «Единица измерения», «Наименование в соответствии с декларацией», «Номер товарной позиции», так как портал будет проверять сведения о товарах в ЭДВС на предмет полного соответствия данных со сведениями на портале ИС ЭСФ. В случае каких-либо расхождений в данных полях ЭДВС также будет отклонять с ошибкой «Недостаточно товара на складе». В случае успешной отправки ЭДВС при его проведении будут сформированы источники происхождения на товар и присвоены идентификаторы (ID).

Как в 1с добавить страну происхождения товара

Ответ:
Убедитесь, что:
1) В настройках указан параметр «Использовать серии номенклатуры»

2) В карточке Номенклатуры установлен флаг «Вести учет по сериям»

«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): как учитывать прослеживаемые товары в комплекте (+ видео)

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.110.20.

Начиная с версии 3.0.110.20 в «1С:Бухгалтерии 8» появилась возможность учета по регистрационным номерам партий товаров (РНПТ) входящих в комплекты прослеживаемых товаров.

Учет прослеживаемых товаров в комплекте имеет особенности, поскольку на счетах бухгалтерского учета отражается общая стоимость комплекта, а для отчетности по прослеживаемым товарам, входящим в комплект, требуется указывать их отдельную стоимость.

Для учета РНПТ входящих в комплект прослеживаемых товаров, для комплекта также необходимо выполнить настройки. В карточке номенклатуры (раздел Справочники – Товары и услуги — Номенклатура) для комплекта в поле Маркировка и контроль следует выбрать значение Прослеживаемый товар(ы) в составе комплекта.

Комплектация номенклатуры в программе отражается одноименным документом (раздел Склад) с видом операции Комплектация.

В шапке документа Комплектация номенклатуры следует указать наименование создаваемого комплекта, количество комплектов и счет учета. Если указанный комплект содержит подлежащие прослеживаемости товары, то он помечается специальной пиктограммой с изображением лупы.

В табличной части документа следует указать подлежащие включению в комплект товары, их количество и счета учета. Для прослеживаемых товаров следует указать страну происхождения, а поле РНПТ заполнится автоматически при проведении документа.

При включении прослеживаемого товара в комплект, он не выбывает из системы прослеживаемости. РНПТ продолжает числиться за организацией (письмо ФНС России от 12.05.2021 № ЕА-4-15/6469@).

При проведении документа Комплектация номенклатуры с видом операции Комплектация, помимо формирования бухгалтерских проводок, в регистр накопления Прослеживаемые товары вводятся записи:

• с видом движения Расход, где указываются сведения о прослеживаемых товарах, включенных в состав комплекта;
• с видом движения Приход, где указываются сведения о комплекте, содержащем прослеживаемые товары.

Разборка комплекта отражается документом Комплектация номенклатуры с видом операции Разукомплектация.

В шапке документа следует указать наименование комплекта, подлежащего разукомплектации, количество комплектов и счет учета. Комплект помечается пиктограммой с изображением лупы, если он содержит прослеживаемые товары.

В табличной части документа для всех товаров, входящих в комплект, следует указать:

• их наименование;
• количество, полученное при разборке комплекта;
• долю стоимости в стоимости комплекта (указывается в целых значениях);
• счета учета;
• страну происхождения комплекта, если комплект был приобретен ранее, или страну происхождения товара.

РНПТ прослеживаемых товаров заполнится автоматически при проведении документа.

При проведении документа Комплектация номенклатуры с видом операции Разукомплектация, помимо формирования бухгалтерских проводок, в регистр накопления Прослеживаемые товары вводятся записи: